Outsourcing Contable Panamá Colombia para Empresas que Facturan en Ambos Países
¿Busca servicios de outsourcing contable Panamá Colombia? Si su empresa panameña factura en Colombia, tiene empleados locales o invierte en negocios colombianos, necesita un partner que conozca ambos sistemas fiscales. En CR Consultores ofrecemos outsourcing contable Panamá Colombia especializado: cumplimiento DIAN, gestión de nómina, auditoría y planeación tributaria binacional. Más de 18 años ayudando a empresarios centroamericanos a operar legalmente en Colombia sin multas ni sorpresas.
¿Su Empresa Panameña Factura en Colombia? Evite Multas DIAN
El 68% de empresas extranjeras reciben sanciones DIAN en su primer año por desconocer la normativa colombiana. No sea una más. Nuestro equipo conoce las diferencias entre la DGI de Panamá y la DIAN de Colombia. Le acompañamos desde la constitución hasta el cumplimiento tributario mensual.
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Estamos aquí para responder todas tus preguntas y ayudarte a alcanzar tus objetivos empresariales
¿Por Qué Elegir CR Consultores?
En CR Consultores ayudamos a empresas panameñas a crecer y operar correctamente en Colombia. Nuestro equipo combina experiencia local con conocimiento profundo del marco fiscal, contable y legal colombiano — para que usted se concentre en expandir su negocio, mientras nosotros garantizamos su cumplimiento ante la DIAN.
Expertos en Regulación Colombiana
Conocemos las leyes, las obligaciones y los plazos que exige la DIAN y la Superintendencia de Sociedades. Transformamos su contabilidad panameña a NIIF colombianas y lo guiamos en su estructura legal, fiscal y laboral para operar sin riesgos.
Gestión Integral del Negocio
Un solo aliado para todos sus procesos: contabilidad, nómina, impuestos, constitución de empresa y revisión fiscal. Diseñamos un plan adaptado a su tamaño y sector, para que su empresa panameña funcione bajo estándares colombianos sin duplicar esfuerzos administrativos.
Asesoría Personalizada y Real
No damos respuestas genéricas. Analizamos su operación en Panamá, su modelo de negocio y su proyección en Colombia. Con eso construimos una estrategia de expansión realista, rentable y completamente legal.
Cumplimiento Garantizado
Cero sanciones, cero errores. Controlamos cada declaración, contrato y registro contable bajo las normas de la DIAN y las NIIF. Nuestro objetivo: que su empresa panameña opere segura y sin fricciones legales en Colombia.
Nuestros Recursos
Ponemos a tu disposición tecnología de punta, conocimiento experto y herramientas exclusivas para potenciar tu gestión.
Recursos y Guías
Normativas en Colombia
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Presencia Internacional
Atendemos clientes en más de 20 países con equipos locales especializados en cada mercado
Preguntas Frecuentes sobre Empresas Panameñas en Colombia
¿Qué necesito para abrir una empresa panameña en Colombia?
Para constituir una empresa panameña en Colombia debe contar con un representante legal residente, una dirección fiscal en el país y registrar la sociedad ante la Cámara de Comercio. En CR Consultores lo guiamos en la constitución como SAS, Ltda o Sucursal Extranjera, según su modelo de negocio y beneficios tributarios. El proceso toma entre 3-5 días para SAS y 15-20 días para sucursales (requiere apostilla de documentos panameños).
¿Qué es la DIAN y qué relación tiene con mi empresa panameña?
La DIAN (Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales) es el equivalente colombiano a la DGI de Panamá, pero con más facultades de fiscalización. Regula impuestos, aduanas, facturación electrónica y declaraciones tributarias. Toda empresa extranjera que facture, contrate o tenga ingresos en Colombia debe registrarse ante DIAN y obtener un NIT (similar al RUC panameño). Nosotros gestionamos este proceso completo y su cumplimiento mensual/anual.
¿Cuáles son los principales impuestos que paga una empresa en Colombia?
Los principales tributos para una empresa panameña en Colombia son:
• Impuesto de Renta: 35% sobre utilidades (vs 25% en Panamá)
• IVA: 19% general (equivalente al ITBMS panameño de 7%)
• Retención en la Fuente: 2.5%-11% según tipo de ingreso (NO existe en Panamá)
• Industria y Comercio (ICA): 0.2%-1.4% según ciudad
• Impuesto al Patrimonio: Si activos superan $5.000M
CR Consultores diseña estrategias fiscales aprovechando el tratado de doble tributación
Panamá-Colombia para reducir legalmente su carga fiscal.
¿Qué diferencia hay entre las normas contables de Panamá y Colombia?
Panamá permite NIIF para PYMES (versión simplificada), mientras que Colombia exige NIIF Full para sociedades con ingresos mayores a 30,000 SMLMV (~$39.000M). Además, Colombia tiene reportes obligatorios que no existen en Panamá como la Información Exógena (reporte anual detallado de todas sus operaciones ante DIAN). En CR Consultores realizamos la conversión contable para que sus estados financieros cumplan los estándares colombianos sin perder trazabilidad con su contabilidad matriz en Panamá.
¿Qué es la Revisoría Fiscal y por qué mi empresa panameña la necesita?
La Revisoría Fiscal es una figura única de Colombia que NO existe en Panamá.
Es un auditor permanente que firma sus estados financieros cada mes y responde ante la Superintendencia.
Es obligatoria si su empresa colombiana cumple UNO de estos requisitos:
• Activos brutos >$6.500M pesos (USD $1.5M)
• Ingresos año anterior >$3.900M (USD $900K)
• Más de 200 empleados
Sin revisor fiscal (cuando es obligatorio): multas hasta $260M, estados financieros inválidos,
imposibilidad de repartir dividendos. CR Consultores ofrece revisores fiscales certificados
con experiencia en empresas centroamericanas.
¿Cómo funciona la nómina para empleados panameños trabajando en Colombia?
El sistema laboral colombiano es radicalmente diferente a la Caja de Seguro Social (CSS)
de Panamá. En Colombia hay 3 entidades separadas:
• EPS: Salud (equivalente a CSS salud)
• AFP: Pensión (equivalente a CSS jubilación)
• ARL: Riesgos laborales (equivalente a CSS riesgos profesionales)
Además, las prestaciones sociales colombianas representan el 58% adicional al salario base
(vs 31% en Panamá). Incluyen: prima, cesantías, intereses sobre cesantías, vacaciones y dotación.
Nuestro servicio de outsourcing de nómina gestiona todo: afiliaciones, liquidaciones,
nómina electrónica DIAN y cumplimiento del Ministerio de Trabajo.
¿Qué tratados fiscales existen entre Panamá y Colombia?
Panamá y Colombia tienen Convenio para Evitar la Doble Tributación desde 2012,
que beneficia a empresas con operaciones binacionales. Principales beneficios:
• Dividendos: Retención reducida del 20% al 10%
• Renta de fuente colombiana: Solo paga en Colombia las utilidades generadas aquí
• Royalties y servicios técnicos: Tasas preferenciales bajo ciertas condiciones
• Crédito fiscal: Impuestos pagados en un país se descuentan del otro
CR Consultores aplica estos beneficios en su planeación fiscal internacional para maximizar
su rentabilidad sin evasión. También gestionamos certificados de residencia fiscal ante DGI Panamá
cuando DIAN los requiere.
¿Mi empresa panameña puede facturar desde Colombia?
Sí, pero debe cumplir con la facturación electrónica obligatoria ante DIAN
(desde 2019 para todas las empresas). Esto no existe en Panamá donde las facturas impresas
aún son válidas.
El proceso:
1. Registrarse como facturador electrónico ante DIAN
2. Homologar software de facturación (nosotros lo configuramos)
3. Emitir facturas con firma digital y CUFE (código único)
4. Reportar cada factura en tiempo real a DIAN
Multas por facturas rechazadas: hasta 1% de ingresos brutos anuales.
CR Consultores gestiona su facturación electrónica con 99.7% de aprobación al primer intento.
¿Cuánto cuesta establecer una empresa panameña en Colombia?
Los costos varían según el tipo de sociedad:
SAS (Sociedad por Acciones Simplificada):
• Constitución notarial: ~$300 USD
• Registro Cámara de Comercio: ~$150 USD
• Trámite NIT ante DIAN: Gratuito
• Registro de libros: ~$50 USD
• Total: ~$500 USD (3-5 días)
Sucursal de Sociedad Extranjera:
• Apostilla documentos Panamá: ~$200 USD
• Traducción oficial: ~$150 USD
• Registro notarial: ~$400 USD
• Registro Cámara: ~$200 USD
• Total: ~$950 USD (15-20 días)
CR Consultores ofrece paquetes integrales desde $1.200 USD que incluyen: constitución,
contabilidad primer mes, asesoría fiscal inicial y configuración de facturación electrónica.
¿Qué es la Información Exógena y por qué es importante?
La Información Exógena es un reporte anual obligatorio que NO existe en Panamá.
Debe presentarse ante DIAN cada año (abril-mayo) con detalles de:
• Todas sus facturas de venta y compra
• Pagos a empleados, proveedores y contratistas
• Retenciones practicadas y recibidas
• Saldos bancarios y movimientos
• Activos, pasivos e inversiones
DIAN cruza esta información con la de sus clientes, proveedores y bancos.
Multas por incumplimiento: 5% de ingresos brutos (mínimo $3.7M).
Multas por errores: $500.000 por cada dato incorrecto.
CR Consultores prepara y presenta su información exógena sin errores desde la primera vez.
¿Necesito tener cuenta bancaria en Colombia?
Sí, es obligatorio si va a facturar en Colombia.
DIAN y Supersociedades requieren que tenga cuenta bancaria corporativa local para:
• Recibir pagos de clientes colombianos
• Pagar impuestos (no se pueden pagar desde el exterior)
• Pagar nómina y proveedores locales
• Cumplir con normas de prevención de lavado de activos
Bancos que abren cuentas para empresas extranjeras: Bancolombia, Davivienda, Banco de Bogotá.
Requisitos: Certificado de existencia y representación legal, copia NIT,
identificación del representante legal, RUT actualizado.
CR Consultores lo acompaña al banco y gestiona toda la documentación requerida.
¿Qué pasa si recibo una sanción de la DIAN?
Si recibe un Pliego de Cargos o Liquidación Oficial de DIAN,
tiene plazos estrictos para responder (15-30 días según el caso).
NO ignore las sanciones porque:
• Los intereses son del 3.07% mensual
• DIAN puede embargar cuentas bancarias
• Puede inhabilitar su facturación electrónica
• Las multas se reportan a centrales de riesgo
Nuestra asesoría en sanciones DIAN:
1. Revisión jurídica de la sanción (detectamos errores de DIAN)
2. Presentación de recurso de reconsideración
3. Negociación de reducción (hasta 75% menos si hay favorabilidad)
4. Acuerdos de pago en cuotas si aplica
Resultado promedio: Reducción del 63% en el monto final a pagar.
¿Cómo iniciar con CR Consultores?
Proceso simple en 4 pasos:
1. Consulta inicial (gratuita): Agenda por WhatsApp o formulario.
Dura 30-45 minutos. Analizamos su situación actual y necesidades.
2. Diagnóstico y propuesta: Le entregamos plan de trabajo detallado con
servicios recomendados, cronograma y costos (48 horas después de consulta).
3. Inicio de servicios: Firmamos contrato, asignamos equipo dedicado y
comenzamos implementación inmediata.
4. Seguimiento continuo: Reportes mensuales, reuniones trimestrales y
asesoría permanente vía WhatsApp/email.
Primera consulta: 100% gratis, sin compromiso, con asesor experto en empresas panameñas.
¿CR Consultores tiene experiencia con empresas panameñas?
Sí, somos especialistas en empresas centroamericanas.
• 18+ años asesorando empresas extranjeras en Colombia
• 47 empresas panameñas actualmente activas como clientes
• $2.8B ahorrados en multas DIAN en los últimos 5 años
• 100% de cumplimiento tributario (cero sanciones por declaraciones extemporáneas)
• Sectores atendidos: logística, importación/exportación, tecnología, consultoría,
fondos de inversión, manufactura, retail
Lo que nos diferencia: Entendemos cómo funciona la DGI panameña y sabemos
traducir su contabilidad a los estándares DIAN/NIIF colombianos sin perder trazabilidad
con su casa matriz en Panamá.
¿Puedo manejar mi contabilidad desde Panamá o necesito oficina en Colombia?
Puede manejar su negocio desde Panamá, pero necesita cumplir requisitos colombianos:
• Dirección fiscal: Debe tener domicilio registrado en Colombia
(puede ser domicilio virtual o coworking)
• Representante legal: Puede ser usted mismo con cédula de extranjería,
o un residente colombiano con poder
• Contador local: DIAN requiere firma de contador público colombiano en declaraciones
• Documentos físicos: Algunos trámites requieren presencia en Cámara de Comercio/notarías
Nuestra solución: Servicio de domicilio fiscal + representación legal
para que opere 100% desde Panamá. Incluye: dirección, recepción de notificaciones DIAN,
representación en trámites y firma de declaraciones. Desde $200 USD/mes.
Nuestra Ubicación
Nuestra Oficina Principal en Colombia
carrera 48 # 106a - 24, Bogotá D.C. - Colombia
Lo siento, no se han encontrado publicaciones. Como mecanismo de lucha contra la evasión, el servicio en línea de Numeración de Facturación le permite a la DIAN ejercer control en la validez de la autorización de facturación y la vigencia de la misma El artículo (879 numeral 1 del Estatuto Tributario) incorpora la exención del GMF exclusivamente a UNA cuenta de ahorros, que no exceda mensualmente de trescientos cincuenta (350) UVT, (hoy el valor de cada UVT es de $29.753), señala como beneficiario al titular de la cuenta, sin limitar ni hacer distinción alguna de que sea persona natural o jurídica, precisando que deberá indicarse ante la respectiva entidad financiera o cooperativa financiera, que dicha cuenta de ahorro, será la única beneficiada con la exención, siempre que cumpla con los requisitos y demás condiciones que prevé la norma descrita y su reglamento ¿Están exentos del impuesto sobre las ventas tanto los servicios turísticos vendidos por las agencias operadoras como los servicios turísticos vendidos directamente por los hoteles a los huéspedes no residentes que acrediten tal condición?”, la DIAN concluye: “Están exentos del impuesto sobre las ventas, los servicios turísticos vendidos no solo por las agencias operadoras, sino también los servicios turísticos vendidos directamente por los Hoteles a residentes del exterior, que acrediten esta condición mediante los documentos que exige el parágrafo 1° del artículo 1° del Decreto 297 de 2016 ARTÍCULO 1. Sistema técnico de control de la actividad productora de renta. Con el fin de controlar el cumplimiento de las obligaciones tributarias de los obligados a expedir factura o documento equivalente, adóptese el siguiente sistema técnico de control de la actividad productora de renta:/ 1. Solicitar autorización de la numeración de conformidad con el trámite establecido en la presente Resolución. Para ejercer dicho control, también se tendrán en cuenta los comprobantes que resuman las operaciones diarias generadas por la utilización de máquinas registradoras que cumplan los requisitos técnicos señalados en la presente resolución./ 2. La numeración y la vigencia de las facturas o documentos equivalentes, que sean del caso, será administrada por la U.A.E Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales – DIAN- en el sistema informático electrónico que para tal efecto disponga la Entidad./ 3. La U.A.E Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales podrá solicitar a los obligados a expedir factura o documento equivalente, información sobre la numeración utilizada y el valor de los ingresos imputables a la misma, así como de los comprobantes de las máquinas registradoras con el objeto de controlar los ingresos, costos y gastos de la actividad productora de renta, para la correcta tasación de los tributos ¿Cómo se determina la retención en la fuente mínima del artículo 384 del Estatuto Tributario sobre un pago que corresponde a ingresos acumulados por varios periodos, por ejemplo bonificación por servicios prestados, vacaciones en retiro, prima de vacaciones compensadas y bonificación especial de recreación y pago de retroactivos salariales o salarios que corresponden a varios periodos?”. La DIAN concluye, luego de transcribir los artículos 384 del Estatuto Tributario y 6 del Decreto 1070 de 2013: “A la sumatoria de los pagos mensuales se le restan los conceptos anteriormente señalados, con el fin de obtener la base a la cual se le aplica la tabla de retención contenida en el artículo 384 del Estatuto Tributario
Comunicado 129 28-07-2016 Dian
Oficio N° 012579 20-05-2016
Oficio N° 012324 19-05-2016 Dian
Resolucion N° 000055 14-07-2016 Dian
Oficio N° 014735 13-06-2016 Dian
